找回密码
 立即注册
24小时客服QQ81088383
虚位以待
查看: 85|回复: 0

[公告]卫星石化:关于公司开展2018年外汇套期保值业务的公告

47

主题

47

帖子

160

积分

新手上路

Rank: 1

积分
160
QQ
wq9158 发表于 2018-10-12 11:40:57 | 显示全部楼层 |阅读模式



证券代码:002648 证券简称:卫星石化 公告编号:2018-011



浙江卫星石化股份有限公司

关于公司开展2018年外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。






浙江卫星石化股份有限公司(以下称“公司”)于2018年3月12日召开了第三
届董事会第十次会议,审议通过了《关于浙江卫星石化股份有限公司开展2018
年外汇套期保值业务的议案》。


一、公司开展外汇套期保值业务的目的

随着公司进出口贸易量的增加,出口贸易和进口原料的数量在不断上升。随
着,公司外贸业务不断做大做强,本公司外币结算业务非常频繁,境外销售和采
购多以美元结算,日常外汇收支不匹配。为了规避外汇市场风险,防范汇率大幅
波动对本公司生产经营、成本控制造成不良影响,本公司拟开展外汇套期保值业
务,包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇
衍生产品等业务,以减少汇率波动对公司业绩的影响。


二、外汇交易币种

公司及控股子公司的套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主
要结算货币相同的币种,开展交割期与预测回款期一致,且金额与预测回款金额
相匹配的外汇套期保值业务。公司主要结算外币有日元、美元和欧元等。


三、业务期间、业务规模及相关授权

根据《浙江卫星石化股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》及目前公司
进出口业务的实际规模,公司及控股子公司拟在2018年开展外汇套期保值业务,
该业务规模不超过等值人民币50亿元。


本议案尚需公司股东大会审议通过后,授权公司董事长在此额度范围内根据
业务情况、实际需要签署外汇套期保值业务合同。


在2018年度开展外汇套期保值业务除需要依照与银行签订的协议缴纳一定
比例的保证金外,不需要投入资金。该保证金将使用公司的自有资金,缴纳的保


证金比例根据与银行签订的具体协议确定。


四、公司开展外汇套期保值所面临的风险及其应采取的措施

(一)外汇套期保值业务的风险

公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机
性、套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测付款(回款)期限和付
款(回款)金额进行交易。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时,降低
汇率波动对公司的影响,但同时外汇套期保值业务也会存在一定风险:

1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行结售汇汇率报价可
能低于公司对客户(供应商)报价汇率,使公司无法按照报价汇率进行锁定,造
成汇兑损失。


2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会
由于内控制度不完善而造成风险。


3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收
回,期货配资平台,会造成延期交割导致公司损失。


4、回款预测风险:公司外贸部根据客户订单和预计订单进行回款预测,实
际执行过程中,客户可能会调整订单,造成公司回款预测不准,导致延期交割风
险。


5、公司内部审计部门、董事会审计委员会应定期、不定期对实际交易合约
签署及执行情况进行核查。


(二)公司应采取的措施

1、公司应采用银行远期结售汇汇率向客户或供应商报价,以便确定订单后,
公司能够以报价汇率进行锁定;

2、公司已制定《外汇套期保值的内部控制制度》,建立了严格有效的风险
管理制度,利用事前、事中及事后的风险控制措施,预防、发现和化解各种风险。


3、公司将严格按照远期结汇计划的规定,控制外汇资金总量及结售汇时间。

汇率锁定金额和时间原则上应与外币付款(外币货款回笼)金额和时间相匹配。

同时公司将高度重视外币应收账款管理,避免出现应收账款逾期的现象。


4、开展外汇套期保值交易须严格基于公司的外币收付款预测。


五、开展外汇套期保值交易的会计核算原则


公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南,对套期保值业务进行相应核算
和披露。


六、独立董事独立意见

公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务来进行的,不是单
纯以盈利为目的的远期外汇交易,而是以具体经营业务为依托,以套期保值为手
段,以规避和防范汇率波动风险为目的,以保护正常经营利润为目标,配资网站,具有一定
的必要性;公司已制定了《浙江卫星石化股份有限公司外汇套期保值业务管理制
度》,并完善了相关内控流程,公司采取的针对性风险控制措施可行有效;同时,
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务的保证金将使用自有资金,不涉及
募集资金。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵守相关法律法规规范性
文件规定以及公司相关制度的规定。独立董事同意公司及控股子公司2018年度开
展外汇套期保值业务。


七、备查文件

1、公司第三届董事会第十次会议决议;

2、独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见。




特此公告







浙江卫星石化股份有限公司董事会

二〇一八年三月十三日


  中财网
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

快速回复 返回顶部 返回列表